বাণিজ্যিক ব্যাংক

 অধ্যায় ১০: বাণিজ্যিক ব্যাংক

 অধ্যায় ১০: বাণিজ্যিক ব্যাংক সাজেশন

ফিনান্স এবং ব্যাংকিং সাজেশন

জ্ঞানমূলক প্রশ্ন ও উত্তর সাজেশন

প্রশ্ন-১. বাণিজ্যিক ব্যাংক কাকে বলে? 

উত্তর: মুনাফা অর্জনের উদ্দেশ্যে যে ব্যাংক আমানত সংগ্রহ, ঋণদান ও গ্রাহকদের বিভিন্ন ব্যাংকিং সেবা সুবিধা দেয় তাকে বাণিজ্যিক ব্যাংক বলা হয়।

প্রশ্ন-২. বাণিজ্যিক ব্যাংকের মৌলিক উদ্দেশ্য কী?

উত্তর: বাণিজ্যিক ব্যাংকের মৌলিক উদ্দেশ্য মুনাফা অর্জন ।

প্রশ্ন-৩. বাণিজ্যিক ব্যাংকের পরোক্ষ উদ্দেশ্যটি কী?

 উত্তর: বাণিজ্যিক ব্যাংকের পরোক্ষ উদ্দেশ্য হলো জনকল্যাণ।

 প্রশ্ন-৪. সঞ্চয় প্রবণতা সৃষ্টি করা কোন ব্যাংকের উদ্দেশ্য?

উত্তর: সঞ্চয়ের প্রবণতা সৃষ্টি করা বাণিজ্যিক ব্যাংকের উদ্দেশ্য।

প্রশ্ন-৫. কোন ব্যাংক পরোক্ষভাবে মুদ্রা প্রচলনে সাহায্য করে?

উত্তর: বাণিজ্যিক ব্যাংক পরোক্ষভাবে মুদ্রা প্রচলনে সাহায্য করে।

 প্রশ্ন-৬. LC কী?

উত্তর: যে পত্রের মাধ্যমে ব্যাংক আমদানিকারকের পক্ষে এবং রপ্তানিকারকের অনুকূলে অর্থ পরিশোধের নিশ্চয়তা দেয় তাকে প্রত্যয়পত্র বা LC (Letter of Credit) বলা হয়।

প্রশ্ন-৭. ব্যাংক মক্কেলের পক্ষে কিসের মাধ্যমে বিনিময় বিল ভাঙ্গিয়ে থাকে?

উত্তর: ব্যাংক মক্কেলের পক্ষে বাট্টাকরণের মাধ্যমে বিনিময় বিল ভাঙ্গিয়ে থাকে।

 প্রশ্ন-৮. পরিশোধিত মূলধন কী?

উত্তর: কোম্পানি প্রতিষ্ঠায় অনুমোদিত মূলধনের যে অংশ শেয়ারহোল্ডাররা পরিশোধ করে তাকে পরিশোধিত মূলধন বলে।

প্রশ্ন-৯. লকার ভাড়া কী?

উত্তর: সার্ভিস চার্জের বিনিময়ে গ্রাহকের স্বর্ণ, রৌপ্য এবং মূল্যবান দলিল পত্র লকারে সংরক্ষণের সুবিধা দেওয়াকে লকার ভাড়া বলা হয়। 

প্রশ্ন-১০. লকার ভাড়ার বিপরীতে ব্যাংক কী আদায় করে?

উত্তর: লকার ভাড়ার বিপরীতে ব্যাংক সার্ভিস চার্জ আদায় করে । 

প্রশ্ন-১১. বাণিজ্যিক ব্যাংকের আয়ের প্রধান উৎস কী?

উত্তর: বাণিজ্যিক ব্যাংকের আয়ের প্রধান উৎস হলো ঋণের সুদ ।

প্রশ্ন-১২. বিল বাট্টাকরণ কী?

 উত্তর: মেয়াদ শেষ হওয়ার আগে ধারক কর্তৃক কম মূল্যে বিল বিক্রি করার প্রক্রিয়াকে বিল বাট্টাকরণ বলা হয়।

অনুধাবনমূলক প্রশ্ন ও উত্তর  

খ নং প্রশ্ন (অনুধাবনমূলক)

প্রশ্ন-১. বাণিজ্যিক ব্যাংক কীভাবে মুনাফা অর্জন করে? ব্যাখ্যা করো।

উত্তর: বাণিজ্যিক ব্যাংক বিনিয়োগ ও ঋণ দেওয়ার মাধ্যমে মুনাফা অর্জন করে। মূলত মুনাফা অর্জনের জন্য বাণিজ্যিক ব্যাংক তার ব্যাংকিং ক পরিচালনা করে। মুনাফা অর্জনের উদ্দেশ্যে এ ব্যাংক বিভিন্ন মেয়াদে ঋ দেয়। এছাড়াও বিভিন্ন উৎপাদনশীল ও লাভজনক খাতে বিনিয়োগ করে। এরূপ ঋণ থেকে পাওয়া সুদ এবং বিনিয়োগ থেকে পাওয়া মুনাফা এ ব্যাংকের আয়ের প্রধান উৎস।

প্রশ্ন-২. বাণিজ্যিক ব্যাংক কীভাবে অর্থনৈতিক স্থিতিশীলতা রক্ষা করে? ব্যাখ্যা করো। 

উত্তর: ঋণ নিয়ন্ত্রণে কেন্দ্রীয় ব্যাংককে সাহায্য করে বাণিজ্যিক ব্যাংক অর্থনৈতিক স্থিতিশীলতা রক্ষা করে। কেন্দ্রীয় ব্যাংক মুদ্রাবাজারের নিয়ন্ত্রক হিসেবে বাণিজ্যিক ব্যাংকগুলোর মাধ্যমে বাজারে অর্থ সরবরাহ নিয়ন্ত্রণ করে। পণ্যমূল্য বেড়ে গেলে বা মুদ্রাস্ফীতি ঘটলে অর্থের সরবরাহ কমাতে হয়। আবার অর্থের অভাব দেখা দিলে মুদ্রার সরবরাহ বাড়াতে হয়। এ কাজে বাণিজ্যিক ব্যাংক কেন্দ্রীয় ব্যাংকের খোলা বাজার নীতি, ব্যাংক হার নীতি, জমার হার পরিবর্তন নীতির প্রয়োগে সাহায্য করে। ফলে অর্থনৈতিক স্থিতিশীলতা নিশ্চিত হয় ।

প্রশ্ন-৩. বাণিজ্যিক ব্যাংক কিসের মাধ্যমে আমানত সৃষ্টি করে? ব্যাখ্যা করো। 

উত্তর: বাণিজ্যিক ব্যাংক ঋণের মাধ্যমে আমানত সৃষ্টি করে। ব্যাংক কোনো ব্যক্তি বা প্রতিষ্ঠানকে ঋণ দেওয়ার সময় সরাসরি অর্থ না দিয়ে তার হিসাবে জমা করে। এরপর ঋণগ্রহীতা চেকের মাধ্যমে ঐ হিসাব থেকে অর্থ উত্তোলন করে। এভাবেই বাণিজ্যিক ব্যাংক ঋণের মাধ্যমে আমানত সৃষ্টি করে।

প্রশ্ন-৪. বাণিজ্যিক ব্যাংক কীভাবে বিনিময়ের মাধ্যম সৃষ্টি করে? ব্যাখ্যা করো। 

উত্তর: বাণিজ্যিক ব্যাংক অর্থ ও অর্থের মূল্যে পরিমাপযোগ্য দলিলের মাধ্যমে বিনিময়ের মাধ্যম সৃষ্টি করে। চেক, ক্রেডিট কার্ড, ব্যাংক ড্রাফট, পে-অর্ডার ইত্যাদি হলো ব্যাংক সৃষ্ট বিনিময় মাধ্যম। এসব দলিল ও উপকরণের মাধ্যমে সহজে অর্থ লেনদেন করা যায়। উপরোক্ত দলিল ও উপকরণের প্রচলন ঘটিয়ে বাণিজ্যিক ব্যাংক বিনিময়ের মাধ্যম সৃষ্টি করে।

প্রশ্ন-৫. "চেক বিনিময় মাধ্যম সৃষ্টিতে সহায়ক " - ব্যাখ্যা করো।

উত্তর: অর্থের বিকল্প হওয়ায় ব্যাংক চেক বিনিময়ের মাধ্যম হিসেবে কাজ করে। চেক হচ্ছে একটি হস্তান্তরযোগ্য বিনিময় বিল। অর্থের বিকল্প হিসেবে এটি ব্যবহার করা হয়। চেকের মাধ্যমে পণ্য বা সেবা কেনা যায়। এর মাধ্যমে অর্থের নিরাপত্তা নিশ্চিত করা হয়। সুতরাং, বিনিময়ের মাধ্যম হিসেবে ব্যাংক চেকের বহুল ব্যবহার রয়েছে।

প্রশ্ন-৬.নোট ইস্যু কী? ব্যাখ্যা করো।

উত্তর: দেশের মধ্যে নোট ইস্যুর একক দায়িত্বপ্রাপ্ত প্রতিষ্ঠান হলো কেন্দ্রীয় ব্যাংক । যেকোনো দেশে নোট ইস্যু ও প্রচলনের একক দায়িত্ব কেন্দ্রীয় ব্যাংকের ওপর ন্যস্ত। দেশের প্রয়োজনের সাথে মিল রেখেকেন্দ্রীয় ব্যাংক নোট সরবরাহের ব্যবস্থা করে। দেশের মোট সম্পদের সাথে নোট ইস্যুর সম্পর্ক বিদ্যমান। দেশের মধ্যকার অর্থনৈতিক কর্মকাণ্ডও এক্ষেত্রে বিবেচ্য।

প্রশ্ন- ৭. প্রত্যয়পত্র কী? ব্যাখ্যা করো।

উত্তর: আমদানিকারকের পক্ষে ও রপ্তানিকারকের অনুকূলে ব্যাংক কর্তৃক ইস্যুকৃত নিশ্চয়তাপত্রকে LC (Letter of Credit) বা প্রত্যয়পত্র বলা হয়। রপ্তানিকারক ও আমদানিকারক দু'দেশে অবস্থান করে।রপ্তানিকারকের পক্ষে আমদানিকারকের মূল্য পরিশোধের সক্ষমতা জানা কষ্টকর। এজন্য রপ্তানিকারক আমদানিকারকের পক্ষে ব্যাংকের নিশ্চয়তা চায়। ব্যাংক এধরনের নিশ্চয়তার মাধ্যমে আমদানিকারকের মূল্য পরিশোধের দায়িত্ব নেয়। যে পত্রের মাধ্যমে এ ধরনের নিশ্চয়তা দেওয়া হয় তাই LC বা প্রত্যয়পত্র।

প্রশ্ন-৮. পরিশোধিত মূলধন কেন প্রাথমিক মূলধন? ব্যাখ্যা করো।

উত্তর: ব্যবসায়ের শুরুতে প্রাথমিকভাবে বিনিয়োগকৃত মূলধন মালিক কর্তৃক পরিশোধিত হয় বলে পরিশোধিত মূলধনই প্রাথমিক মূলধন।যেকোনো ব্যবসায়ের শুরুতে যে মূলধন বিনিয়োগ করা হয় তাই প্রাথমিক মূলধন। অন্যদিকে ব্যবসায়ের মালিকপক্ষ যে মূলধন ব্যবসায়ে দিয়ে থাকে তাকে বলা হয় পরিশোধিত মূলধন। প্রতিটি ব্যবসায়ের শুরুতে প্রাথমিকভাবে যে মূলধন প্রয়োজন হয় তা মালিক পক্ষই সরবরাহ করে। তাই পরিশোধিত মূলধনকে প্রাথমিক মূলধন বলা হয়।

প্রশ্ন৯. সংরক্ষিত তহবিল কী? ব্যাখ্যা করো।

উত্তর: প্রতিবছর মুনাফার যে অংশ শেয়ারহোল্ডার বা মালিকগণের মধ্যে বণ্টন না করে ভবিষ্যতের জন্য সঞ্চয় করে রাখা হয় তাকে সংরক্ষিত তহবিল বলা হয়।বাণিজ্যিক ব্যাংকের তহবিল সংগ্রহের একটি অন্যতম উৎস হলো সংরক্ষিত তহবিল। এ তহবিল ব্যবসায় সম্প্রসারণে মূলধন হিসেবে ব্যবহৃত হতে পারে।

প্রশ্ন-১০.বিল বাট্টাকরণের মাধ্যমে ব্যাংক কীভাবে আয় করে? ব্যাখ্যা করো। 

উত্তর: মেয়াদ শেষ হওয়ার আগে বিল জমা রেখে ব্যাংক কর্তৃক গ্রাহককে অর্থায়ন করাকে বিনিময় বিল বাট্টাকরণ বলা হয়। বাকিতে কেনা পণ্যের মূল্য পরিশোধকল্পে ক্রেতা যে লিখিত অঙ্গীকার করে তা বিক্রেতার কাছে প্রাপ্য বিল। এ বিলের নির্দিষ্ট মেয়াদ থাকে। বিক্রেতা মেয়াদ শেষে ক্রেতাকে বিল দেখিয়ে তার পাওনা আদায় করে। কিন্তু মেয়াদ শেষ হওয়ার আগে বিক্রেতার টাকার প্রয়োজন হলে সে বিলটি ব্যাংকের কাছে বিক্রি করে দিতে পারেন। এক্ষেত্রে ব্যাংক বিলের লিখিত মূল্যের চেয়ে কম মূল্যে বিলটি কিনে। এটি বিনিময় বিলের . বাট্টাকরণ বা ভাঙ্গানো নামে পরিচিত।

বহুনির্বাচনি প্রশ্ন ও উত্তর

সৃজনশীল প্রশ্ন

১. মি. এনায়েত একজন বিখ্যাত ব্যবসায়ী। সম্প্রতি তিনি ইতালির নতুন আমদানিকারকদের নিকট হতে পণ্য বিক্রয়ের প্রস্তাব পেয়েছেন। তিনি সিদ্ধান্তহীনতায় আছেন, কারণ ক্রেতা একদম নতুন।
 এ অবস্থায় 'R' ব্যাংকের নিশ্চয়তা পেয়ে তিনি রাজি হয়ে গেলেন। পরবর্তীতে উৎপাদন বৃদ্ধির জন্য 'R' ব্যাংক প্রয়োজনীয় সহায়তা প্রদান করে।
ক. পরিশোধিত মূলধন কী?
খ. ব্যাংকিং ব্যবসায়ের মূলভিত্তি কী? ব্যাখ্যা করো। 
গ. এনায়েতের কাজের সম্মতির কারণ ব্যাখ্যা করো। 
ঘ. উদ্দীপকে 'R' ব্যাংকের ভূমিকা বিশ্লেষণ করো।
২. জনাব মাহবুৰ 'করতোয়া ব্যাংক' থেকে ১০ লক্ষ টাকা ঋণ গ্রহণ করেন। এজন্য তাকে ব্যাংকটিতে একটি হিসাব খুলতে হয়। অপরদিকে, জনাব শুভর উক্ত ব্যাংকে একটি হিসাব রয়েছে । 
তিনি ঢাকার এলিফেন্ট রোড থেকে ৫০ হাজার টাকা মূল্যের একটি কম্পিউটার ক্রয় করে নগদ অর্থের পরিবর্তে চেকে মূল্য পরিশোধ করেন।
ক. কোন মৌলিক উদ্দেশ্য অর্জনের জন্য বাণিজ্যিক ব্যাংক গঠিত? 
খ. বিল বাট্টাকরণের মাধ্যমে ব্যাংক কীভাবে আয় করে? ব্যাখ্যা করো। 
গ. জনাব মাহবুবকে প্রদত্ত করতোয়া ব্যাংক-এর কাজটি ব্যাখ্যা করো।
ঘ. করতোয়া ব্যাংক-এর কাজটি জনাব শুভর জন্য কেন গুরুত্বপূর্ণ? বিশ্লেষণ করো ।
৩. মিসেস স্বপ্না একজন গৃহিনী। গত দু'বছর ধরে তিনি মাটির ব্যাংকে অনেক টাকা জমিয়েছেন। তারই প্রতিবেশী মিসেস শিমুও গত দু'বছর ধরে টাকা সঞ্চয় করেছেন। তবে মাটির ব্যাংকে নয়, 
ক্যাপিটাল ব্যাংকে তিনি এজন্য পিরোজপুর সরকারি উচ্চ বিদ্যালয়) ১০% হারে সুদও পাচ্ছেন ।
ক. ঋণের অর্থ গ্রাহকের হিসাবে কী করা হয়?
খ. বৈদেশিক বিনিময় বলতে কী বোঝ? ব্যাখা করো।
গ. মাটির ব্যাংকে টাকা রাখায় মিসেস স্বপ্নার সুযোগ ব্যয় কত হচ্ছে? ব্যাখা করো।
ঘ. মিসেস শিমুর সঞ্চয়ের মাধ্যমে ক্যাপিটাল ব্যাংকের কোন প্রধান কাজ সম্পাদিত হচ্ছে বলে তুমি মনে করো? মতামত দাও ।
৪. জনাব তাহের একজন স্বনামধন্য গার্মেন্টস্ ফ্যাক্টরির মালিক। তিনি গার্মেন্টস ব্যবসায়ে সফল একজন ব্যক্তি। তিনি চাহিদা অনুযায়ী বিদেশ থেকে যন্ত্রাংশ আমদানি করে থাকেন। যন্ত্রাংশ আমদানির ক্ষেত্রে 
একটি ব্যাংক তাকে ব্যাপক সহায়তা করে থাকে। উক্ত ব্যাংকটি গ্রাহকের নিকট হতে আমানত হিসেবে অর্থ জমা রাখে এবং বিভিন্ন ধরনের ব্যবসায়ীকে তা ঋণ হিসেবে প্রদান করে ।
ক.বাণিজ্যিক ব্যাংকের পরোক্ষ উদ্দেশ্যটি কী? 
খ.নোট ইস্যু কী? ব্যাখ্যা করো।
গ.জনাব তাহেরকে সহায়তাকারী ব্যাংকটি কোন ধরনের ব্যাংক? বর্ণনা করো। ৩
ঘ..জনাব তাহের বিদেশ থেকে যন্ত্রাংশ আনার ক্ষেত্রে ব্যাংক থেকে কোন ধরনের সহায়তা পেয়েছিলেন? মতামত দাও।